金融价值网财经网金融讯 1月8日，中国货币网显示，泉州银行披露了《泉州银行股份有限公司关于报备2021年度同业存单发行计划的报告》（以下简称“发行计划”），计划本年度同业存单发行额度为201亿元。发行计划中披露的财务数据显示，截止去年9月末，该行出现增收不增利的情况。当期，泉州银行实现营业收入20.75亿元，同比增长2.46亿元，增幅13.46%；净利润2.8亿元，同比减少0.19亿元，下降6.35%。
同时，该行部分盈利指标不容乐观，且资本充足水平承压。发行计划中公开的数据显示，2018年末、2019年末、2020年9月末，泉州银行的资产利润率分别为0.32%、0.33%、0.33%，均始终低于监管要求的≥0.6%；同期，该行资本利润率分别为5.16%、4.92%、5.13%，也均低于监管要求的≥11%。
此外，截止2020年9月末，该行的资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为11.68%、8.78%和8.78%，较上年年末全线下滑，分别较上年末下降了0.94个百分点、0.61个百分点、0.61个百分点。而据银保监会披露，2020年三季度末，商业银行（不含外国银行分行）核心一级资本充足率为10.44%、一级资本充足率为11.67%、资本充足率为14.41%，泉州银行上述指标均低于行业同期均值。
图片来源/泉州银行2021年同业存单发行计划
在资产质量方面，去年9月末，该行不良贷款率1.69%，拨备覆盖率139.17%，已低于监管要求的150%红线。更为重要的是，随着泉州银行贷款及非标业务资产质量承压，该行拨备计提压力上升，或将进一步影响该行盈利水平。
财经网金融注意到，该行的存贷款业务中，对公贷款客户中小微企业和民营企业占比较高，稳定性较弱。此外，近年来该行推进发展零售贷款业务，以个人经营性、个人住房及商用房贷款、信用卡贷款和以其他贷款中的联合消费类贷款为主。而这部分业务，正在经受资产质量或将下滑的考验。
此前，上海新世纪资信评估投资服务有限公司在《泉州银行股份有限公司2020年第一期无固定期限资本债券信用评级报告》（以下简称“评级报告”）中披露，2020年6月末，受新冠疫情影响，该行个人贷款（不含个人经营性贷款）款逾期率为1.14%，不良率为0.79%，分别较年初上升0.23个百分点和0.12个百分点；其中，联合贷款逾期率和不良率分别为1.78%和1.28%，分别较年初上升0.48个百分点和0.30个百分点。整体而言，该行逾期贷款规模有所上升，2020年6月末，逾期贷款总额为16.39亿元，较年初增长16.49%。
图片来源/泉州银行股份有限公司2020年第一期无固定期限资本债券信用评级报告
上述评级报告还指出：“近年来，泉州银行持续加大贷款拨备力度，但由于新增不良贷款及核销规模上升，该行拨备覆盖率无显著改善，且非标投资拨备计提比例较低，随着非标资产信用风险的持续暴露，未来该行仍面临拨备计提压力。”
报告指出，2017 年以来，泉州银行投向信贷客户的非标类投资风险逐步暴露，部分项目发生逾期。近年来，该行通过核销、打包转让和清收等措施逐步压降逾期的非标资产。
对于投向多家信贷授信客户的信托计划，底层资产发生逾期后，该行按照信托项下的信托财产收益计提减值准备，2020年6月末，此类信托计划共2项，总额为13.98亿元；包含待处置风险资产规模为7.6亿元，其中1.02亿元本金具有抵押风险缓释措施，6.59亿元本金具有保证担保类风险缓释措施。2020年上半年，该行对非标类投资共计提减值准备0.74亿元，未核销，期末减值准备余额为1.89亿元，拨备计提比例较低，未来仍面临一定资产减值风险。
