塞比寻求对受托人新规范的评论

为了检查财务欺诈，监管机构Sebi为与上市公司合作的审计师和其他信托人提出了一套新的准则，根据这些准则，违约者将面临严厉的刑事诉讼，包括禁止证券市场和收取费用。

那些因提供错误的审计或评估报告而有罪的人将不得不咳嗽他们在此过程中可能获得的任何非法收益。

提议的举动具有重要意义，因为审计师和评估师在萨蒂扬（Satyam）和翠鸟（Kingfisher）欺诈等知名案件中扮演着扫描仪的角色，PNB骗局，WhatsApp漏洞和富通在最近也很重要。

Sebi希望通过针对证券市场信托人的新法规加强监管，以检查此类欺诈行为。

印度证券交易委员会（Sebi）已发布了一份公开咨询文件，征求了所有利益相关者的意见，直到8月12日。最终准则将在考虑所有评论之后拟定。

当被问及一套新规范背后的基本原理时，一位高级官员说，投资者的信心是证券市场成功运作的基础，而这取决于投资者在做出资本配置决策时是否拥有可靠可靠的财务信息。

他说：“塞比的主要目标之一是确保全面，及时和准确地披露对投资者重要的财务结果和其他信息。”

早些时候，Sebi提出了一套针对直接或间接在证券市场工作的受托人的新法规。但其董事会认为，监管机构应宁愿修改有关不同市场中介机构和不同问题的各种现行法规，以制定必要的规定，以规范那些不受Sebi监管范围约束的受托人。

因此，Sebi现在决定修改多达31条规定，以确保受托人根据证券法对任何上市公司，集合投资，重组，中介或证券投资者进行任何参与/转让，并发行任何证书或报告中，此类受托人应确保在所有重大方面都是真实的。

诸如商人银行家，评估机构，保管人，债权受托人和公共发行登记机构等实体是根据特定法规在资本市场监管机构中注册的，而其他一些信托人（例如执业特许会计师和公司秘书，成本会计师，评估师和监督机构）则没有在Sebi注册。

为了填补这一空白，由知名银行家乌代·科塔克（Uday Kotak）领导的公司治理高层小组会议还建议，塞比应该拥有明确的权力，可以对审计员和其他负有法定职责的第三方受托人采取行动，以防欺诈和欺诈。重大过失。

Sebi发布了该咨询文件，表示已经有权为了投资者的利益或有序发展而向与证券市场有关的任何人（包括受托人）发出指示。

根据其规定，Sebi过去通过执法程序对各种受托人采取了行动。

但是，由于这些受托人并未在监管机构中特别注册，也未受到任何法规的监管，因此，如果Sebi提交虚假报告或证明，则可能需要澄清和指定Sebi针对这些受托人可能采取的行动。

根据对法规的拟议修订，提交或签发任何证书或报告的受托人应确保在所有重大方面均属真实，同时应进行适当的谨慎，技能和勤奋，并确保对其所涉及的所有过程都予以适当的照顾。发行。

此外，受托人必须以书面形式向上市公司的审计委员会或中介机构的合规官报告，如果是集合投资工具的则向受托人报告，在进行此类转让时发现的任何重大违反证券法的行为。

监管机构还澄清说，如果在进行查询或调查后确信受托人提交了虚假证书或报告或违反了任何规定，则它可能会根据有关证券法对受托人，其业务合伙人或受托人采取适当行动。导向器。

根据监管规范，“参与合伙人”是指该合伙人或该公司或有限责任合伙企业中的任何其他人，负责该合伙或转让及其绩效以及代表该公司发行的报告或证书或有限责任合伙制，并具有专业机构的适当授权。

咨询文件说，提交或签发任何证书或报告的受托人必须行使应有的谨慎，技巧和勤奋，并确保对其签发的所有过程都予以适当的照顾。

它还必须确保所发布的证明或报告在所有重要方面都是真实的，同时在进行转让时以书面形式向上市公司的审计委员会报告任何重大违反证券法的行为。

“董事会（Sebi）在进行或导致进行查询或调查后，确信受信人提交了虚假的证明书或报告，或违反了这些法规的任何规定，可根据证券法采取适当行动。反对受托人，其参与合伙人或董事，视情况而定。”